经过20多年的改革开放，中国的商业银行体系发生了重大变化，目前已初步形成了由五大类型、四个层次的商业银行体系。
五大类型的商业银行分别是指国有独资商业银行、股份制商业银行、城市商业银行、城乡信用社和外资（中外合资）银行。
四个层次主要是根据业务经营地域范围的不同而划分，一是指在境内外均设有分支机构的国有独资商业银行，不仅经营国内金融业务，而且还经营国际金融业务，在国际金融业务中具有重要的地位。二是指在全国范围内经营业务的股份制商业银行。三是指在所在城市经营银行业务的城市商业银行。四是指主要在地、市以下城市和农村经营金融业务的城乡信用社。外资（中外合资）银行的业务经营地域范围介于股份制商业银行和城市商业银行之间，有些外资银行只能在所在城市经营业务，而个别经过批准的外资银行的业务经营地域范围又扩大到2~3 个省（市）。到 2000年底，不同类型的商业银行的发展现状及其简况如下。
一、国有独资商业银行
截至2000年末，4家国有独资银行境内各项贷款余额 63 617亿元，比1995年增加32 727亿元，增幅105.95%。在信贷投入不断加大的同时，4家国有独资商业银行信用证、银行承兑汇票、融资担保等业务也有了较大的发展，满足了经济发展的多方面需要。近几年来，4家国有独资商业银行把支持国有企业改革和脱困作为一项重要工作，承担了国有企业改制、兼并破产过程中大量的停息挂账、呆账、坏账核销和“债转股”任务，有力地支持了国有企业改革的进程。同时，4家国有独资商业银行也为国民经济建设提供了大量的积累。据统计，截至 1999年底，4 家国有独资商业银行5年间共向国家上交各种税款 1782亿元，平均每年上交 365.4亿元，共为国家创造税后利润292.33亿元。
二、股份制商业银行
截至2000年末，10家股份制商业银行（交通银行、中信实业银行、中国光大银行、华夏银行、招商银行、中国民生银行、上海浦东发展银行、深圳发展银行、广东发展银行、福建兴业银行）资本金412亿元；资产总额为18 525亿元，其中净资产 922 亿元；各项存款余额为13 745亿元，各项贷款余额为9097亿元；平均资本充足率为11.3%；2000 年实现利润 104亿元。目前，有 3 家银行成为上市公司，其他行也在积极准备上市。在中国人民银行的大力支持下，股份制商业银行及时推出消费贷款、股票质押贷款、单位通知存款、单位协定存款等新业务品种，开展“网上银行”业务，特别是大力迅速发展银行卡、信用证、承兑汇票、各类担保等中间业务，既促进了金融创新、提高了服务水平，又提高了效益。
三、城市商业银行
到2000年末，全国共成立城市商业银行99家，网点4217个，从业人员106 733人。合计资产总额7097 亿元，负债总额6822 亿元，所有者权益供不应求74亿元。存款余额1073亿元，贷款余额3465亿元，2000年实现利润13亿元。全国城市商业银行中，资产规模超100亿元的有17家，资产总额4324亿元，占全国城市商业银行资产总额的61%。经过近几年的发展，城市商业银行存贷款稳步增长，不良贷款率有所下降，总体业务经营开始走出低谷。
四、城乡信用社
到2000年底，我国共有城乡信用社41 836家，其中城市信用社1695家，农村信用社40 141家。资产总额18 030 亿元人民币，其中城市信用社1823.4亿元，农村信用社16 206.1亿元。各项存款余额16 658.4亿元，其中城市信用社1529.2亿元，农村信用社15 129.2亿元。各项贷款11 546亿元，其中城市信用社1056.7 亿元，农村信用社10 489.3 亿元。城乡信用社在支持城镇中小经济发展和农村经济发展方面发挥了重要作用，是我国商业银行体系的重要组成部分。
五、外资（中外合资银行）银行
外资（中外合资）进入中国后，一直处于稳定发展态势。截至2000年底，在华营业性外资金融机构共计191家。其中，外国银行分行158家，当地注册金融机构20家；外国银行分行下设支行6 家，当地注册外资（中外合资）银行下设分行 7 家。2000 年 12 月末，在华外资（中外合资）银行资产总额 346 亿美元，其中外汇贷款 188 亿美元，占境内金融机构全部外汇贷款的 22.7%。到 2000年 12 月底，允许经营人民币业务的银行33家，其中上海25家，深圳8家，人民币业务出现较大幅度的增长。
表1.3 外资（中外合资）银行资产及其存贷款情况
中国商业银行的形成和发展带有明显的制度特色。在我国不同类型的商业银行的形成和发展过程中，都具有各自的特殊性，其理论争论也非常激烈。而我国商业银行发展到今天的现状，也是多年实践探索的结果。中国的商业银行体系不存在比照某国模式的痕迹，是与社会主义市场经济体制相适应的。
