法人风险预警就是对企业自身及其经营管理所存在的风险变化进行预警，主要表现在对企业管理层预警、财务状况预警、银企关系预警、经营状况预警等方面。
8.3.1 企业管理者风险的监测与度量
一、管理者品行、能力风险的监测与度量
管理者作为企业的舵手，一方面要站在全局的角度给企业未来的发展指明方向；另一方面还要引领企业沿着既定的方向前进，在这一过程中管理者的生活作风、身体状况、家庭情况、经营理念、管理水平都可能会影响企业的正常运营。如管理者有赌博、吸毒的习惯，说明管理者本身缺乏自控力，容易被外界其他事情所诱惑，同时性格中也有冒险的一面，这种性格业不适合管理职位，同时如果因为赌博或者吸毒需要大量的金钱时，很有可能为了钱不择手段，做出不利于公司正常发展经营的违法行为；管理者经常出入高级娱乐场所等，如果被司法机关收审，可能会打乱企业正常生活秩序；有的企业领导求大求快、容易招致投资失误；随着企业规模的扩大，管理者不能驾驭企业时，也容易出现风险。
根据以上分析列出以下关于管理者品行、能力风险预警指标：
1.管理者有无如赌博、吸毒、经常出入高级娱乐场所等不良生活作风。
2.管理者是否盲目追求大规模、快增长，是否有投机心理或者有短期经营行为倾向。
3.管理者的健康情况是否出现问题，家庭是否有重大变革。
4.随着企业经营规模的扩大，管理者是否频频出现决策失误。
当出现以上信号的时候，商业银行对这一类企业应当更多的关注，避免潜在风险因素转化为风险损失。
二、企业管理层变动风险的监测与度量
企业主要管理人员的离任、死亡、更替等方面的变化可能会导致企业管理不能顺利交接，打乱正常的经营秩序。尤其对于家族企业，接班人培养制度和选择制度是否健全，新的管理者能否胜任，都是制约企业管理层发生变动时候风险是否爆发的重要因素。企业管理者变动时也可能会出现“新官不理旧账”的现象，表现为拖延还款时间、不配合收贷行为，甚至出现不认账现象。这就要求商业银行要及时洞察企业的变化，及时采取措施保全资产。
下面列出企业管理层变动风险预警指标，当这些指标出现变化的时候，需要商业银行深入分析发生这些变化的原因，及可能对银行的影响，然后决定是否发出风险预警信号，转入风险处置环节。
1.企业负责人更换、失踪或无法联系。
2.企业管理者的选拔制度是否合理、健全、有效。
3.管理层行为异常，如频繁更换会计人员或主要管理人员。
4.业务伙伴关系恶化或者与以往合作的伙伴不再进行合作。
5.企业业务战略频繁变化。
6.管理财务计划和报告质量下降。
7.客户的竞争者、供货商或其他客户对授信客户产生负面评价。
8.管理层的权利及组织结构是否健全、有效。
8.3.2 企业财务状况风险的监测与度量
企业财务状况的变化直接影响企业的还本付息能力，因此及时发现企业财务数据方面的变化，是商业银行在预警法人风险里最基本的部分。我国通常只是在发放贷款之前对借款人近3年来的总资产、净资产、固定资产净值、在建工程、长期投资及工艺技术水平、资产负债、资金运转、盈利能力等方面进行审核，得出企业的信用评级状况，决定是否授信，并决定授信额度。对贷款的贷后管理不到位，不能跟踪贷款资金的使用情况，不能及时发现企业的经营变化，等贷款到期的时候才发现出现这样、那样的问题。在这里不涉及贷款前对贷款申请人的审查，而是针对贷后企业财务状况变化导致银行损失的可能性做出预警。
一、流动性风险的监测与度量
流动性风险预警包含两个方面：一方面是企业现金流出现问题，不能够保证企业正常的生产、运行；另一方面是项目建设中由于原来估算不足，资金来源与资金运用不匹配，影响项目建设的正常完工。流动性风险往往是企业经营出现问题的前兆，有些情况是由于各种原因出现暂时的流动性风险，这时候只要有新的资金注入，企业很快可以摆脱困境，而有的流动性风险是企业生产、销售环节出现问题，企业经营发生危机，这种情况下，单凭追加流动资金根本不会解决问题，经营状况还会继续恶化，在这种情况下，商业银行应该高度警惕，发出预警信号，尽量采取资产保全措施，避免损失最终发生。
下面是监测流动性风险的预警指标：
1.是否出现短期资金挪作他用现象，如用于高风险投资或用于长期建设。
2.企业对外长期投资过大，并且没有相应的资金来源。
3.存货大幅度增加、应收账款与销售收入之比增加。
4.短期偿债能力指标情况恶化。短期偿债能力指标有资产负债率、利息保障倍数、流动比率、速冻比率、现金比率等。
5.资金周转速度变慢，主要表现在营运能力指标上。营运能力指标包括应收账款周转次数、存货周转次数、自有资金到位率。
二、盈利能力风险的监测与度量
盈利能力是企业生存和发展的必要条件，盈利能力的变化直接影响企业的还本付息的能力。销售收入是企业还款的直接来源，利润是企业持续发展的保证，当成本和费用率出现较大增加的时候，预示着企业盈利能力下降，企业突然更改会计核算方法的时候都应重点关注，因为随着会计核算方法的变化，一些财务指标也会出现虚增或虚降的情况，容易造成假象。
我们列出以下提示盈利能力风险变化的预警指标：
1.账龄1年以上的应收账款占比过高或大幅增加。
2.销售收入较上年同期大幅下降。
3.利润较上年同期大幅下降。
4.盈利能力指标大幅度下降。盈利能力指标包括销售净利率、资产净利率、净资产收益率等。
5.成本和费用失控。
6.财务制度发生重大变化，或者更改会计核算方法。
8.3.3 企业经营风险的监测与度量
企业的内部组织机构、财务制度、决策机制和管理机制都会制约着企业的正常、持续、健康发展。企业在生产经营过程中的各种损失、纠纷或重要事件都可能对企业的未来走向产生深远的影响，影响企业的还本付息能力。如企业组织形式的变化就对其还款能力有着十分显著的影响。增资扩股、股权拆分、转让、兼并、联营、并购、重组等组织形式的变化，一方面促使企业管理层发生变动，另一方面促进了企业资产的流动。这两方面的变动都可能直接或间接对企业的经营活动、现金流动、盈利能力产生有利或不利的影响。有的企业通过上述行为盘活了资产、扭亏为盈，重新获得生机，有的企业则借改制之机“逃废”、“悬空”银行债权，因此当出现这些变化的时候，就需要银行密切关注。如果企业大权一般都集中在总裁或两三个高层管理者手中，企业内部缺乏完善的决策机制和民主管理机制，所有的重大决策都由企业领导人自己做出，主观性和随意性较强，这实际上孕育着做出错误决策的较大风险，企业规模越大，这种危险性就越大。
根据实际情况分析我们列出企业经营风险预警指标：
1.近期企业的组织形式是否有发生变化的预兆或事件。如是否将会或者已经增资扩股、股权拆分，转让、兼并、联营、并购、重组等。
2.业务运营环境是否有变化。如库存水平异常变化、工厂维护或设备管理落后、主要产品线上的供货商或客户流失或者供给不足、需求下降等。
3.企业遭受重大自然灾害或意外事故，造成财产损失。
4.内部组织机构不合理，管理水平低，发生内部案件。
5.财务制度不健全或管理混乱，报表不真实或对外提供多套报表、财务报表披露延迟等。
6.重大项目未能达到预期目标。
7.员工情绪对立。
8.存在违法违规经营问题，受到税务、工商、环保、公安等部门处罚。
9.产生知识产权纠纷。
10.用户对产品质量和服务水平的投诉增多。
11.关联企业或主要股东发生重大变化。
